Liever niet aflossen |
|
datum plaatsing |
|
medium |
Elsevier |
auteur |
Heidi Klijsen |
Heeft u een levensverzekering bij uw hypotheek? Uw hypotheek hiermee aflossen is niet altijd slim Sinds 2001 is de rente op een hypotheek nog maar dertig jaar aftrekbaar. Wie in dat jaar al een hypotheek had, kan de rente daarop tot 2031 aftrekken. Vaak is het aantrekkelijk om die periode maximaal te benutten. Maar wat als u een hypotheek heeft met een levensverzekering, die al eerder afloopt en bedoeld is om de hypotheek mee af te lossen? In dat geval kunt u uw bank verzoeken de uitkering uit de verzekering op uw bankrekening te laten storten, in plaats van de hypotheek er mee af te laten lossen. Is uw financiële situatie gezond, dan is dat voor de bank meestal geen probleem. Uw hypotheek blijft dan gewoon doorlopen. Dit kan echter alleen als u de polis niet heeft laten omzetten naar een Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW). Deze keuze moest u in uw belastingaangifte over 2001 of 2002 aangeven. Bovendien moest de tekst op de polis door de verzekeraar worden aangepast. In een KEW kan, tot een bepaalde hoogte, belastingvrij vermogen worden opgebouwd. De uitkering moet dan in de toekomst wel worden gebruikt voor aflossing van de hypotheek. Bij nieuwe levensverzekeringen (afgesloten na 15 september 1999), is dit soms aantrekkelijk, omdat het tot een belastingbesparing kan leiden. Maar heeft u een verzekering die is afgesloten voor 15 september 1999, een zogenaamde 'oud-regimepolis', dan is de poliswaarde tot een bedrag van ruim 123.000 euro sowieso vrijgesteld van belastingheffing. Voor polissen die zijn afgesloten voor 1 januari 1992 is de vrijstelling zelfs nog hoger. Bij een 'oude' polis was het destijds (in 2001/2002) dus niet verstandig er een KEW van te maken. Een goede financiële adviseur zal u dit dan ook ten strengste hebben afgeraden. Daar plukt u nu de vruchten van. Stel, uw levensverzekering loopt dit jaar af en het is geen KEW. Gebruikt u de uitkering om uw hypotheek (deels) af te lossen, dan loopt u over dat bedrag dus 23 jaar hypotheekrenteaftrek mis. U heeft immers tot 2031 recht op hypotheekrenteaftrek. In veel gevallen is het dan ook verstandiger het geld naar u te laten uitkeren en de hypotheek nog lekker een tijdje door te laten lopen. U betaalt over dit vermogen vervolgens wel vermogensrendementsheffing in box 3. Op die manier kunt u het geld gebruiken voor andere (leukere) doeleinden en nog even doorgenieten van de fiscaal aantrekkelijke hypotheekrenteaftrek. Laat u dus uitgebreid adviseren, liefst ruim voordat uw levensverzekering uitkeert. Weblink: Koester uw oude polis www.elsevier.nl/oudepolis Koesteren die oude polis Tegenwoordig hebben veel mensen een hypotheek, waaraan een levensverzekering is gekoppeld. De bedoeling hiervan is dat de uitkering wordt gebruikt om te zijner tijd de hypotheek af te lossen. Voldoet deze levensverzekering aan bepaalde voorwaarden, dan kan deze worden aangemerkt als een Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW). Hierdoor kunt u binnen de verzekering tot een bepaalde hoogte belastingvrij kapitaal opbouwen. Deze voorwaarden vindt u onder meer op de site van de Vereniging Eigen Huis. Is uw verzekering geen Kapitaalverzekering Eigen Woning, dan valt deze in box 3. Dit betekent, dat u over de waarde die u in de polis opbouwt vermogensrendementsheffing betaalt. In box 3 geldt wel een vrijstelling van 20.315 euro per persoon (2008). Voor een polis die is afgesloten voor 15 september 1999, een zogenaamde 'oud-regimepolis', geldt een extra vrijstelling. Deze bedraagt 123.428 euro per persoon. Om deze vrijstelling te mogen blijven benutten, is het belangrijk dat de polis onder dat oude regime blijft vallen. Dit is alleen het geval als u de looptijd tussentijds niet verlengt en u de premie en het verzekerde bedrag niet verhoogt. Heeft u zo'n verzekering dan is dus het advies: afblijven!!! Dat geldt helemaal als u nog een kapitaalverzekering heeft die is afgesloten voor 1 januari 1992. Deze heeft namelijk een extra vrijstelling. Deze is gelijk is aan de waarde, die de polis op 31 december 2001 had. Meer informatie: - Belastingdienst over kapitaalverzekeringen en hypotheek - Vereniging Eigen Huis over Kapitaalverzekering Eigen Woning [ < terug ] Dit artikel is auteursrechtelijk beschermd. Indien dit artikel interessant is voor uw website, bieden wij u de mogelijkheid het te gebruiken. Neem hiervoor contact op met Nostraverus.
|
|