Gewoon bijlenen |
|
datum plaatsing |
|
medium |
Elsevier |
auteur |
Heidi Klijsen |
De bijleenregeling stimuleert u de overwaarde in uw nieuwe huis te stoppen. Verplicht is dit niet Het moest maar eens voorbij zijn met dat grenzeloos lenen. Dat vond althans het kabinet Balkenende II. Dus werd begin 2004 de bijleenregeling ingevoerd. Deze zou ervoor moeten zorgen dat woningbezitters voortaan de verkoopwinst op hun oude woning in hun nieuwe huis stoppen. Voor die tijd kon u op uw nieuwe stulp een maximale hypotheek afsluiten, die volledig aftrekbaar was voor de inkomstenbelasting. Met de overwaarde op uw oude woning kon u doen wat u wilde. De bijleenregeling heeft deze vrijheid fors ingeperkt. De hypotheekrenteaftrek op de nieuwe woning betreft namelijk maximaal de oude hypotheekschuld, plus het 'bijleen'-bedrag dat u niet uit de overwaarde op uw oude huis kunt betalen. Maar wat als u lak heeft aan de bijleenregeling en toch meer hypotheek opneemt? Dan doet u niets verkeerds. U bent namelijk niet verplicht u aan de regeling te houden. De enige consequentie is dat de rente op het extra hypotheekdeel - het deel ter grootte van de verkoopwinst op uw vorige woning - niet aftrekbaar is voor de inkomstenbelasting. Toch kan het soms aantrekkelijk zijn meer te lenen, als de bank hiertoe bereid is. Bijvoorbeeld omdat u net van plan bent een boot of vakantiehuisje te kopen en het geld hiervoor wilt lenen. Een hypotheek is al gauw een paar procent goedkoper dan een consumptief krediet. Een doorgewinterde belegger ziet wellicht ook heil in een extra hypotheek. De huidige hypotheekrente ligt een stuk lager dan wat er - historisch gezien - met aandelen kan worden verdiend. Door het extra geleende bedrag te beleggen, kunt u mogelijk meer rendement maken op uw vermogen. Dit is wel risicovol, want het gaat hier om beleggen met geleend geld. Op dit moment ligt de hypotheekrente voor tien jaar vast rond de vijf procent. Stel, u leent twee ton extra. Dat bedrag vormt een bezit in box 3. In deze box wordt over uw vermogen, per saldo, 1,2 % vermogensrendementsheffing berekend. Van uw vermogen mag u echter uw schulden in box 3 aftrekken. In dit geval valt de twee ton vermogen dus weg tegen de twee ton schuld en vindt er geen belastingheffing plaats. Wel over de eventuele beleggingswinsten in de toekomst. Om met uw beleggingen winst te maken, moet allereerst de vijf procent rente worden terugverdiend. Dit lukt alleen, als u bereid bent risico te lopen en bijvoorbeeld in aandelen belegt. Toch kunnen ook notoire spaarders er bewust voor kiezen een hogere hypotheek op te nemen dan de bijleenregeling 'toestaat'. Bijvoorbeeld omdat ze graag flexibel blijven met hun vermogen. Of omdat ze binnenkort met pensioen gaan en een aanvulling nodig hebben op hun oudedagsvoorziening. Dat niet de volledige hypotheekrente aftrekbaar is, nemen ze dan graag voor lief. Graphic: Overwaarde berekenen: Opbrengst oude woning Verkoopkosten - ________________________________ Netto-opbrengst 'Oude' hypotheekschuld - ________________________________ Overwaarde Meer bijleentips: www.elsevier.nl/bijlenen Maak optimaal gebruik van de bijleenregeling Begin 2004 is de bijleenregeling ingevoerd. Het doel hiervan is dat huizenbezitters zoveel mogelijk de verkoopwinst op hun oude woning aanwenden voor de nieuwe woning. De hypotheekrenteaftrek op uw nieuwe woning bedraagt maximaal het bedrag van de oude hypotheekschuld, plus het bijleenbedrag dat u niet uit de overwaarde op uw oude huis kunt betalen. 5 tips om optimaal in te spelen op de bijleenregeling: 1: Neem meteen een hogere inschrijving U koopt een ander huis en besluit, vanwege de bijleenregeling, hiervoor geen volledige hypotheek af te sluiten. Dan kan het aantrekkelijk zijn bij de notaris wel een hogere notariële inschrijving te nemen. De notariskosten hiervoor zijn nauwelijks hoger. Gaat u in de toekomst verbouwen of geeft u uw huis een flinke onderhoudsbeurt, dan hoeft u niet opnieuw naar de notaris. Dat scheelt een stuk in de kosten. Ditzelfde geldt als u op uw huidige woning een tweede hypotheek afsluit. Ook dan kan het handig zijn meteen een wat hogere inschrijving te nemen. 2: Los uw dure krediet af met een hypotheek Gaat u verhuizen en heeft u een duur krediet lopen? Dan kan het voordelig zijn om meer hypotheek op te nemen dan de bijleenregeling 'toestaat'. Met dit extra bedrag lost u vervolgens uw dure krediet af. De rente hierop is niet aftrekbaar, maar dat is de rente op uw consumptieve krediet ook niet. En het scheelt al gauw een paar procent. 3. Los niet te snel af Stel, u ontvangt een mooi bedrag, bijvoorbeeld uit een erfenis of gouden handdruk. U overweegt hiermee uw hypotheek (deels) af te lossen. Dit is niet altijd verstandig. Door af te lossen vergroot u namelijk de overwaarde op uw woning. Dit kan negatief uitpakken als u later een ander, duurder huis aankoopt. De rente over het hypotheekdeel ter hoogte van dit afgeloste bedrag is dan namelijk niet meer aftrekbaar. 4. Betaal verbouwingen met een extra hypotheek Gaat u verbouwen, dan kan het verstandig zijn hiervoor een extra hypotheek op te nemen. Ook al hebt u het geld beschikbaar op uw spaarrekening. Door een extra hypotheek op te nemen verhoogt u uw hypotheekschuld, waardoor u bij verhuizing een hogere hypotheek kunt afsluiten op de nieuwe woning. 5. Wacht 5 jaar De bijleenregeling kent een belangrijke bepaling: als het langer dan 5 jaar duurt voordat u een ander huis koopt, dan hoeft u de overwaarde op de oude woning niet in de nieuwe woning te stoppen. Gaat u voor tenminste 5 jaar huren, of vertrekt u naar het buitenland, dan mag u dus met de overwaarde doen waar u zin in heeft. Zonder dat dit fiscale consequenties heeft. Informatie over de bijleenregeling vindt u op de site van de Belastingdienst [ < terug ] Dit artikel is auteursrechtelijk beschermd. Indien dit artikel interessant is voor uw website, bieden wij u de mogelijkheid het te gebruiken. Neem hiervoor contact op met Nostraverus.
|
|