Hoezo bijleenregeling? Ik leen gewoon meer! |
|
datum plaatsing |
|
medium |
planet.nl |
auteur |
Heidi Klijsen |
Begin 2004 werd de bijleenregeling ingevoerd. Deze regeling houdt in dat je, in principe, de verkoopwinst op je oude woning in je nieuwe woning moet stoppen. Maar wat als je dit niet doet? Vóór 2004 was het zo, dat je op een nieuwe woning een maximale hypotheek kon afsluiten, die volledig aftrekbaar was voor de inkomstenbelasting. Met de overwaarde op je oude woning kon je doen wat je wilde. Sinds de invoering van de bijleenregeling is de situatie veranderd. De hypotheekrenteaftrek op de nieuwe woning bedraagt namelijk maximaal het bedrag van de oude hypotheekschuld, plus het bijleenbedrag dat je niet uit de overwaarde op je oude huis kunt betalen. Maar wat als je toch meer leent? We bekijken dit aan de hand van een praktijksituatie. Tom en Fleur hebben recent hun huis verkocht voor € 250.000. Op dit huis rustte een hypotheek van € 150.000. Hun nieuwe woning kost € 500.000, inclusief kosten koper en verbouwing. Door de bijleenregeling 'mag' de nieuwe hypotheek van het stel slechts € 400.000 bedragen. Beleggen met je hypotheek Lenen Tom en Fleur meer dan die vier ton, dan is dat leningdeel niet aftrekbaar in box I. Maar wat als zij toch € 500.000 lenen en die extra ton bijvoorbeeld beleggen? Dat klinkt risicovol. En dat is het natuurlijk ook, want het gaat om beleggen met geleend geld. Maar voor een echte belegger kan het, met de huidige lage rente, toch interessant zijn. Die € 100.000 die je extra hebt geleend, vormt een bezit in box III. In deze box wordt je vermogen belast met, per saldo, 1,2 % vermogensrendementsheffing. Maar in dit geval staat er, tegenover die ton vermogen, een even grote schuld in box III. Over het geleende bedrag van € 100.000 vindt dus geen belastingheffing plaats. Wel betalen Tom en Fleur over de eventuele beleggingswinsten 1,2% vermogensrendementsheffing. Risico Om een positief rendement te kunnen maken, moeten Tom en Fleur dus allereerst de daadwerkelijk betaalde rente over die ton goed maken. Of dit gaat lukken, hangt helemaal af van het risico dat zij bereid zijn te lopen. En, nog belangrijker: van het risico dat zij kúnnen lopen met hun totale financiële situatie. Om hierin een goed inzicht te krijgen, kunnen zij het beste een financieel plan op laten stellen (lees ook: 'Hoe richt je je beleggingsportefeuille in?'). De vraag is dus: wat is het rendement dat het stel minimaal moet behalen om er positief uit te komen? Stel dat zij op hun hypotheek 5% rente betalen (voor 10 jaar vast). Zijn Tom en Fleur notoire spaarders, dan is een rendement van 5% onhaalbaar, dat is duidelijk. Ook met risicomijdende obligaties zal het rendement niet snel hoger zijn dan de verschuldigde hypotheekrente. Lange adem Om structureel méér dan 5% rendement te maken, zullen zij dus risico moeten nemen en in aandelen moeten beleggen. Zij moeten zich hierbij wel goed beseffen, dat ze met geleend geld aan het beleggen zijn. Op korte termijn kan het rendement (fors) negatief uitpakken, en dit moeten ze financieel wel kunnen dragen. Op lange termijn is het echter waarschijnlijk dat een goed gespreide aandelenportefeuille een hoger rendement oplevert dan 5%. Met een lange adem kunnen Tom en Fleur dan toch aardig verdienen aan hun extra hypotheek. Natuurlijk is het rendement niet het enige criterium om een hogere hypotheek op te nemen dan de bijleenregeling 'toestaat'. Ook het feit dat je flexibeler bent als je geld buiten de bakstenen blijft, kan een overweging zijn. Heb je juist meer behoefte aan lage maandlasten, dan zul je eerder geneigd zijn om juist een zo laag mogelijke hypotheek op te nemen. Consumptieve uitgaven Ook een geplande consumptieve uitgave kan een reden zijn om een hogere hypotheek op te nemen. Was je bijvoorbeeld net van plan om een nieuwe auto te kopen en daarvoor een lening af te sluiten, dan is een hypothecaire lening altijd goedkoper dan een consumptief krediet. Dit kan enkele procenten schelen. Maar ook hier is voorzichtigheid geboden. Een hypotheek sluit je doorgaans af voor een periode van 30 jaar, terwijl die auto meestal binnen een paar jaar weer het veld mag ruimen. En het is toch vervelend als je - tot ver in de toekomst - rente moet betalen voor een auto die je al lang niet meer hebt. Probeer die extra lening dus altijd binnen een paar jaar af te lossen. Net als bij een 'gewoon' krediet. Links: Uitleg Belastindienst over de bijleenregeling Vereniging Eigen Huis (informatie over hypotheken en onafhankelijk hypotheekadvies) [ < terug ] Dit artikel is auteursrechtelijk beschermd. Indien dit artikel interessant is voor uw website, bieden wij u de mogelijkheid het te gebruiken. Neem hiervoor contact op met Nostraverus.
|
|